¿Puedo seguir aportando a mi Roth IRA ahora que vivo en Canadá?
Llandora·Actualizado 2026-10-14
⚠️ Aviso: Solo para fines informativos; no constituye asesoramiento fiscal, financiero, legal ni médico. Las cifras pueden estar desactualizadas o ser incorrectas; las reglas fiscales cambian con frecuencia. Verifique las decisiones importantes con la CRA/el IRS o un profesional calificado (para temas de salud, un profesional de la salud autorizado). Usted usa esta información bajo su propio riesgo.
La respuesta corta
No. Según la posición del folio de la CRA, una aportación hecha mientras son residentes canadienses puede descalificar a todo el Roth IRA del tratamiento de pensión del tratado — lo que significa que Canadá entonces gravaría el crecimiento de la cuenta cada año, eliminando toda la razón por la que hicieron la elección del tratado en primer lugar.
Por qué una aportación lo rompe todo
El tratamiento de pensión del tratado depende de que el Roth sea un arreglo de pensión calificado. La opinión de la CRA es que las aportaciones de un residente canadiense son inconsistentes con ese estatus. El daño no se limita al dinero nuevo — mancha la cuenta.
Acción como residente canadiense
Efecto
Aportar al Roth IRA
Riesga destruir el tratamiento del tratado para toda la cuenta
Transferir un 401(k) al Roth
Cuenta como aportación — mismo riesgo
Dejarlo tranquilo
La elección permanece intacta; el crecimiento sigue protegido
Qué hacer en su lugar
Dirijan los nuevos ahorros para el retiro a vehículos canadienses: las aportaciones al RRSP son deducibles en Canadá (aunque no en EE. UU.), y el crecimiento de la TFSA es libre de impuestos en Canadá (aunque EE. UU. lo grava anualmente — la trampa espejo). Cuál es mejor depende de su ciudadanía y planes; no hay una respuesta única para personas estadounidenses en Canadá.
Preguntas frecuentes
Mi empleador de EE. UU. sigue igualando en mi Roth 401(k). ¿Eso es una aportación?
Las aportaciones del empleador a un Roth 401(k) mientras trabajan en Canadá plantean el mismo problema. Hablen con un asesor transfronterizo antes del próximo ciclo de pago.
¿Qué pasa si ya aporté el año pasado?
Deténganse ahora y busquen asesoría. El folio de la CRA no ofrece una cura formal, pero puede existir alivio según los hechos (incluida la autoridad competente) dependiendo de los montos y el momento.
¿Puedo aportar de nuevo si regreso a EE. UU.?
Como residentes de EE. UU., las reglas normales del Roth aplican de nuevo. La restricción canadiense solo importa mientras sean residentes fiscales canadienses.
https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/technical-information/income-tax/income-tax-folios-index/series-5-international-residency/folio-3-cross-border-issues/income-tax-folio-s5-f3-c1-taxation-roth-ira.html (Folio S5-F3-C1 de la CRA)
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