住在加拿大了,还能继续往Roth IRA里存钱吗?
⚠️ 免责声明:本文仅供一般信息参考,不构成税务、财务或法律建议。数字可能过时或有误,税法经常变化;重要决定请向 CRA/IRS 或持牌专业人士核实,使用风险由您自行承担。
一句话答案
别存。按CRA的folio立场,成为加拿大居民后的一笔供款,就可能让整个Roth IRA失去协定养老金待遇——意味着加拿大从此每年对账户增值征税,你当初做的 treaty election 全白费。
为什么一笔供款毁所有
协定养老金待遇的前提是Roth算合格的养老金安排。CRA认为加拿大居民的供款与这个身份不相容。伤害不限于新存的钱——整个账户都被"污染"。
| 成为居民后的动作 | 后果 |
|---|---|
| 往Roth IRA存钱 | 可能毁掉整个账户的协定待遇 |
| 把401(k)转进Roth | 算供款,同样风险 |
| 不动它 | 选择继续有效,增值继续免税 |
那新的养老钱存哪
转存加拿大的工具:RRSP供款在加拿大可抵税(美国不认),TFSA增值在加拿大免税(美国每年照征——镜像陷阱)。哪个更合适看你的公民身份和计划,没有标准答案。
常见问题
美国雇主还在往我的Roth 401(k)里配比,算供款吗?
在加拿大工作期间雇主往Roth 401(k)配比,同样有问题。下个发薪周期前先找跨境顾问。
去年已经存了一笔怎么办?
立刻停,找顾问。CRA folio没有正式的补救条款,但按金额和时间,可能有事实层面的救济(含主管当局程序)。
搬回美国后能再存吗?
能。作为美国居民,正常Roth规则适用。加拿大的限制只在你是加拿大税务居民期间有效。
来源
- https://www.edwardjones.ca/ca-en/market-news-insights/guidance-perspectives/tax-considerations-americans-living-canada
- https://www.canada.ca/en/revenue-agency/services/tax/technical-information/income-tax/income-tax-folios-index/series-5-international-residency/folio-3-cross-border-issues/income-tax-folio-s5-f3-c1-taxation-roth-ira.html (CRA Folio S5-F3-C1)
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