澳大利亚报税指南（myTax 在线申报）
⚠️ 免责声明:本文仅供一般信息参考,不构成税务、财务、法律或医疗建议。数字可能过时或有误,税法经常变化;重要决定请向 CRA/IRS 或持牌专业人士核实(健康问题请咨询持牌医疗专业人员),使用风险由您自行承担。
一句话答案
大多数个人通过 myTax 在线申报澳大利亚税表——在 myGov 中接入 ATO 在线服务即可使用。截至 6 月 30 日的税务年度，税表于 7 月 1 日开放申报。自己申报的截止日期为 10 月 31 日；但如果在此日期之前聘请注册税务代理（registered tax agent），可享受更晚的延期申报期限。
关键日期
- 7 月 1 日——myTax 开放申报刚结束的税务年度（7 月 1 日至次年 6 月 30 日）。
- 10 月 31 日——自行申报者的申报截止日期。
- 11 月 21 日——大多数自行申报税表的缴税截止日期（以你的评税通知为准）。
- 注册税务代理——在 10 月 31 日之前聘请，可适用代理延期申报计划。
myTax 申报步骤
- 将 myGov 关联到 ATO。 没有 myGov 账户先注册，然后关联"Australian Taxation Office"，进入 ATO 在线服务。
- 等待数据预填。 雇主的收入报表、银行利息、股息会自动预填进 myTax——但这些数据在 7、8 月间陆续到达。7 月初数据不全时就申报，日后常常需要修正。
- 核对预填数据与你自己的记录（工资单、银行对账单）是否一致。预填方便，但并非万无一失。
- 添加抵扣项：工作相关支出、慈善捐赠、税务代理费、自我教育费用。
- 申报其他所有收入：海外收入、租金收入、资本利得（如出售加密货币或股票）、副业收入。
- 检查、确认、提交。 保存好申报回执和税表副本。
需要保留哪些记录
申报后请将税务记录保存数年——纸质收据会褪色，电子版同样有效：
- 收入报表（income statement，原工资汇总单）和工资单
- 银行利息和股息对账单
- 每一项抵扣都要有收据
- 如按里程申报车辆费用，需保留行车日志
- 私人医疗保险对账单（影响医保退税和 Medicare levy 附加费）
- 养老金（super）缴款记录
什么时候需要注册税务代理
只有工资收入的简单税表不需要代理。以下情况建议考虑：有出租房产、资本利得、海外收入、经营收入、错过申报期限，或希望有人对申报文件负责。税务代理的费用一般可在报税时抵扣。
常见问题
错过了 10 月 31 日截止日期怎么办?
尽快申报。逾期申报和逾期缴税可能产生罚款和利息，拖得越久越多。如果及时聘请注册税务代理，通常仍可通过其延期申报计划提交。
退税要等多久?
通过 myTax 电子申报是最快的途径。可在 myGov 的 ATO 在线服务中跟踪申报进度和退税状态。
年收入不到 $18,200，还需要申报吗?
通常不需要——但如果工资中被预扣过税款，申报可以把多扣的税要回来。ATO 官网有"是否需要申报"的自查工具可确认。
今年只有银行利息收入，还要申报吗?
要。银行会把你的利息收入上报给 ATO，并预填进 myTax。记得向银行提供你的税号（TFN）——否则利息可能被按高税率预扣。
来源
- ATO — tax rates for Australian residents: https://www.ato.gov.au/tax-rates-and-codes/tax-rates-australian-residents
- ATO — your tax return: https://www.ato.gov.au/individuals-and-families/your-tax-return
- ATO — businesses and organisations: https://www.ato.gov.au/businesses-and-organisations
('免责声明——请仔细阅读。本文仅供一般信息参考和学习之用,不构成税务、会计、法律、财务、移民、医疗、牙科或健康建议;阅读本文不在您与 Llandora 之间建立任何专业或客户关系。税务和移民法规经常变化,且因国家、省/州和个人情况而异;本文中的数字、门槛和示例可能已经过时、不完整或有误,也可能不适用于您的具体情况。在做出任何决定之前,请务必向官方来源(CRA、IRS、IRCC、USCIS)核实最新规定,并咨询持牌专业人士。健康、医疗或牙科相关内容仅为一般信息，不能替代专业医疗建议、诊断或治疗；如有健康疑问，请始终咨询合资格的医疗保健专业人员。Llandora 对本内容的准确性、完整性、可靠性或时效性不作任何明示或暗示的保证。在法律允许的最大范围内,Llandora 对因本文中的错误或遗漏、或因依赖本文而采取或未采取任何行动所导致的任何损失、损害、费用或开支(包括直接、间接、附带或后果性损失)不承担任何责任。您对本文的依赖完全由您自行承担风险。', '免责声明——请仔细阅读。本文仅供一般信息参考和学习之用,不构成税务、会计、法律、财务、移民、医疗、牙科或健康建议;阅读本文不在您与 Llandora 之间建立任何专业或客户关系。税务和移民法规经常变化,且因国家、省/州和个人情况而异;本文中的数字、门槛和示例可能已经过时、不完整或有误,也可能不适用于您的具体情况。在做出任何决定之前,请务必向官方来源(CRA、IRS、IRCC、USCIS)核实最新规定,并咨询持牌专业人士。健康、医疗或牙科相关内容仅为一般信息，不能替代专业医疗建议、诊断或治疗；如有健康疑问，请始终咨询合资格的医疗保健专业人员。Llandora 对本内容的准确性、完整性、可靠性或时效性不作任何明示或暗示的保证。在法律允许的最大范围内,Llandora 对因本文中的错误或遗漏、或因依赖本文而采取或未采取任何行动所导致的任何损失、损害、费用或开支(包括直接、间接、附带或后果性损失)不承担任何责任。您对本文的依赖完全由您自行承担风险。', "Avertissement — à lire attentivement. Cet article est fourni à titre informatif et pédagogique uniquement. Il ne constitue pas un conseil fiscal, comptable, juridique, financier, en immigration, médical, dentaire ou en santé, et sa lecture ne crée aucune relation professionnelle ou client entre vous et Llandora. Les règles fiscales et d'immigration changent fréquemment et varient selon le pays, la province/l'État et la situation personnelle ; les chiffres, seuils et exemples de cet article peuvent être obsolètes, incomplets ou inexacts, et peuvent ne pas s'appliquer à votre situation. Vérifiez toujours les règles en vigueur auprès des sources officielles (CRA, IRS, IRCC, USCIS) et consultez un professionnel agréé avant de prendre toute décision. Les contenus relatifs à la santé, à la médecine ou aux soins dentaires sont fournis à titre informatif uniquement et ne remplacent pas un avis médical professionnel, un diagnostic ou un traitement — consultez toujours un professionnel de la santé qualifié pour toute question d'ordre médical. Llandora n'offre aucune garantie, expresse ou implicite, quant à l'exactitude, l'exhaustivité, la fiabilité ou l'actualité de ce contenu. Dans toute la mesure permise par la loi, Llandora décline toute responsabilité pour toute perte, tout dommage, tout coût ou toute dépense découlant d'erreurs ou d'omissions dans cet article ou de toute action entreprise ou non entreprise sur la foi de son contenu, qu'ils soient directs, indirects, accessoires ou consécutifs. Vous vous fiez à cet article entièrement à vos propres risques.", 'Aviso legal — léalo con atención. Este artículo es solo para fines informativos y educativos. No constituye asesoramiento fiscal, contable, legal, financiero, migratorio, médico, dental ni de salud, y su lectura no crea una relación profesional o de cliente entre usted y Llandora. Las reglas fiscales y migratorias cambian con frecuencia y varían según el país, la provincia/estado y las circunstancias personales; las cifras, umbrales y ejemplos de este artículo pueden estar desactualizados, incompletos o ser incorrectos, y pueden no aplicarse a su situación. Verifique siempre las reglas vigentes con las fuentes oficiales (CRA, IRS, IRCC, USCIS) y consulte a un profesional autorizado antes de tomar cualquier decisión. El contenido sobre temas de salud, médicos o dentales es solo información general y no sustituye el consejo, diagnóstico o tratamiento médico profesional: consulte siempre a un profesional de la salud calificado ante cualquier duda médica. Llandora no ofrece ninguna garantía, expresa o implícita, sobre la exactitud, integridad, fiabilidad u oportunidad de este contenido. En la máxima medida permitida por la ley, Llandora rechaza toda responsabilidad por cualquier pérdida, daño, costo o gasto derivado de errores u omisiones en este artículo o de cualquier acción realizada o no realizada basándose en él, ya sean directos, indirectos, incidentales o consecuentes. Usted confía en este artículo enteramente bajo su propio riesgo.')