¿Puedo presentar una declaración de impuestos canadiense si no tuve ingresos en mi primer año?
Sí, y debería hacerlo. Puede presentar una declaración de impuestos canadiense declarando cero ingresos, y hacerlo desbloquea pagos de beneficios que de otro modo perdería. La CRA usa su declaración para calcular el Beneficio Canadiense para Comestibles y Artículos Esenciales (anteriormente el crédito GST/HST) y el Beneficio Canadiense por Hijos, los cuales pueden pagarle incluso cuando no ganó nada.
El ángulo del desbloqueo de beneficios: por qué presentar con cero ingresos vale la pena
En Canadá, presentar una declaración de impuestos no es solo pagar impuestos. La CRA lo considera automáticamente para la mayoría de los pagos de beneficios y créditos cuando presenta su declaración. Si no presenta, la CRA no tiene registro de ingresos para evaluar y sus pagos pueden detenerse.
La CRA aconseja explícitamente a los recién llegados presentar cada año aun si tuvieron pocos o ningún ingreso, específicamente para:
- Seguir recibiendo pagos de beneficios y créditos
- Obtener un reembolso si se le debe uno
- Construir el historial fiscal que más tarde importa para cosas como el espacio de contribución al RRSP
No hay un umbral mínimo de ingresos para presentar. Una declaración que muestra $0 de ingresos es una declaración perfectamente válida.
¿Qué beneficios empiezan con la declaración?
Beneficio Canadiense para Comestibles y Artículos Esenciales (CGEB), anteriormente el crédito GST/HST. Es un pago libre de impuestos realizado cada tres meses para ayudar a compensar el impuesto que paga en bienes y servicios. Si tiene al menos 19 años y un ingreso bajo o modesto — lo que incluye cero ingresos — probablemente sea elegible. Una vez que lo ha solicitado en su primer año, la CRA lo recalcula automáticamente a partir de la declaración de impuestos de cada año.
Beneficio Canadiense por Hijos (CCB). Un pago mensual libre de impuestos para ayudar con el costo de criar hijos menores de 18 años. La elegibilidad depende de la residencia y la situación familiar más que de tener ingresos laborales, por lo que un año de cero ingresos no lo descalifica.
Ambos pagos pueden empezar tan pronto como llegue: no necesita esperar hasta haber presentado su primera declaración de impuestos para solicitarlos (más detalles abajo).
¿Cómo solicito los beneficios antes de mi primera declaración?
Los recién llegados pueden solicitar beneficios tan pronto como lleguen, antes de que venza su primera declaración de impuestos. La CRA proporciona formularios específicos para esto:
- Si no tiene hijos: complete el Formulario RC151, Solicitud del Beneficio Canadiense para Comestibles y Artículos Esenciales para Personas que se Convirtieron en Residentes de Canadá — disponible como un formulario web rápido.
- Si tiene hijos menores de 19 años: complete el Formulario RC66, Solicitud del Beneficio Canadiense por Hijos, que también cubre el CGEB — así solicita ambos beneficios con un solo formulario. Envíelo por correo a su centro tributario con prueba de nacimiento de sus hijos.
Necesitará un Número de Seguro Social (SIN) antes de solicitar. Después de esta primera solicitud, presentar su declaración anual de impuestos es suficiente: la CRA reevalúa sus beneficios automáticamente cada año.
¿Mi cónyuge también debe presentar?
Sí. Si tiene cónyuge o pareja de hecho, ambos deben presentar una declaración de impuestos cada año para seguir recibiendo pagos de beneficios, aun si uno o ambos no tuvieron ingresos. Sus beneficios se calculan sobre el ingreso neto familiar, por lo que la CRA necesita ambas declaraciones para obtener la cifra correcta. Una declaración faltante puede pausar los pagos de todo el hogar.
¿Cómo presento una declaración de cero ingresos?
El proceso es el mismo que para cualquier otra declaración:
- Obtenga su SIN de Service Canada si aún no lo tiene.
- Use software de impuestos gratuito o de bajo costo. Varios productos certificados NETFILE son gratuitos, y el sitio web de la CRA los lista. Una declaración de cero ingresos toma minutos.
- Considere una clínica de impuestos gratuita. El Programa Comunitario de Voluntarios de Impuestos ofrece ayuda gratuita en persona para personas con ingresos modestos y situaciones fiscales simples: una declaración de recién llegado con cero ingresos es exactamente lo que estas clínicas manejan.
- Ingrese su fecha de entrada en la declaración, y declare cualquier ingreso mundial previo a la llegada en la sección de información (se usa para cálculos de beneficios, no se grava).
Presentar temprano es mejor: la CRA procesa las declaraciones en el orden recibido, y sus pagos de beneficios dependen de ese procesamiento.
Preguntas frecuentes
¿De verdad puedo presentar impuestos si no gané nada en absoluto?
Sí. No se requiere un ingreso mínimo para presentar una declaración de impuestos canadiense. Una declaración que muestra cero ingresos es válida y es, de hecho, la forma recomendada por la CRA para que los recién llegados con pocos o ningún ingreso accedan a beneficios como el CGEB y el CCB.
¿Presentar sin ingresos activará una auditoría?
No. Presentar con cero ingresos es rutinario y esperado: estudiantes, recién llegados entre empleos y padres que se quedan en casa lo hacen cada año. Simplemente declare con honestidad, incluya sus ingresos previos a la llegada en la sección de información, y guarde los documentos que respalden su declaración.
Mi cónyuge tampoco tuvo ingresos. ¿Presentamos los dos?
Sí. Ambos cónyuges o parejas de hecho deben presentar cada año, sin importar los ingresos. Sus beneficios se basan en el ingreso neto familiar combinado, por lo que la CRA necesita ambas declaraciones. Omitir una puede detener los pagos para ambos.
¿Cuándo empiezan los pagos de beneficios después de presentar?
Una vez que la CRA procesa su declaración y usted es elegible, los pagos comienzan según el calendario regular: el CGEB se paga cada tres meses y el CCB cada mes. Presente antes del 30 de abril para mantener los pagos fluyendo sin interrupción.
Un año de cero ingresos no es un año perdido en el sistema fiscal canadiense: es el año en que sus beneficios se activan. Presente la declaración, y deje que una Lista de Verificación Inicial de Dinero para Recién Llegados le recuerde seguir presentando cada abril a partir de entonces.
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